背景
2025 年 9 月，某高净值金融家族年届 55 的创始人希望提前完成家族财富传承规划，同时回馈社会。家族持有 3 家境内金融牌照机构、1 家境外控股平台、6 处不动产、4 个境外金融账户，资产规模 32 亿元。
挑战
慈善基金会（非企业）vs 慈善信托的选择；4.5 亿元慈善捐赠的税前扣除上限（企业利润总额 12%）；慈善基金会、家族办公室、家族控股平台三层架构的治理规则；二代 3 人的接班培养与家族办公室运营权分配。
解决方案
华伦家族财富团队设计「慈善基金会 + 慈善信托 + 家族办公室」三层架构：(1) 慈善基金会层，设立家族控股的非公募基金会（原始基金 2000 万元），后续 4.5 亿元捐赠分 5 年投入，享受 1.8 亿元税前扣除；(2) 慈善信托层，设立开放式慈善信托作为基金会的执行载体，引入第三方信托公司担任受托人；(3) 家族办公室层，组建家族办公室作为慈善基金会 + 家族企业的协调机构，由二代 3 人中能力最强的二女儿担任执行合伙人。